- Dienst
- BBI-onderzoek verdedigen
Op deze pagina
Bijgewerkt: 15/06/2026
Auteur: Wim Vermeulen
BBI-onderzoek verdedigen
Als de BBI aanklopt, verandert het speelveld
De Bijzondere Belastinginspectie is niet de gewone controleur: ze behandelt de dossiers waarin de fiscus ernstige of georganiseerde fraude vermoedt, werkt met ruimere middelen en langere termijnen, en haar dossiers lopen geregeld parallel met een strafonderzoek. Wie een BBI-onderzoek benadert zoals een routinecontrole, met dezelfde openheid en dezelfde reflexen, vergroot de schade vaak onherstelbaar in de eerste weken.
Cazimir verdedigt belastingplichtigen in BBI-dossiers van bij het eerste contact: we bewaken de grenzen van het onderzoek, stemmen het fiscale en het strafrechtelijke spoor op elkaar af en bouwen de verdediging die past bij de werkelijke ernst van het dossier, van het volle verweer tot het onderhandelde akkoord.
1. Wat een BBI-dossier anders maakt
Drie dingen onderscheiden een BBI-onderzoek. De inzet: het gaat doorgaans om aanzienlijke bedragen, meerdere jaren en belastingverhogingen die bij fraude-indicaties hoog oplopen, met bijzondere aanslagen zoals die op geheime commissielonen als drukkingsmiddel. De middelen: de BBI werkt met verlengde onderzoeks- en aanslagtermijnen, internationale gegevensuitwisseling en doorgedreven onderzoek van rekeningen en stromen. En de context: BBI-dossiers ontstaan vaak uit gerechtelijke dossiers, datalekken of meldingen, en kunnen uitmonden in of samenlopen met strafvervolging, waarbij het una via-overleg bepaalt welk spoor het dossier volgt.
Die context dicteert de verdediging: elk antwoord aan de BBI kan doorwerken in het strafdossier en omgekeerd, dus de twee sporen worden samen geregisseerd. Tegelijk blijft de kern fiscaal-technisch: de kwalificatie van de feiten, de bewijswaarde van wat de BBI aanvoert, de regelmatigheid van het onderzoek en de proportionaliteit van de sancties. Op elk van die fronten valt een dossier te winnen, te milderen of te begrenzen, op voorwaarde dat de verdediging vroeg en gecoördineerd start.
2. Wanneer schakelt u ons in?
Onmiddellijk bij het eerste signaal, en zeker in deze situaties:
U ontving een vraag om inlichtingen of een bezoekaankondiging van de BBI
De BBI heeft een visitatie uitgevoerd en documenten of data meegenomen
U verneemt dat uw dossier vanuit een gerechtelijk onderzoek, een datalek of internationale uitwisseling bij de BBI belandde
U ontving een bericht van wijziging met zware verhogingen of de aanslag geheime commissielonen
Er loopt parallel een strafonderzoek of u werd uitgenodigd voor verhoor
De BBI stelt een globaal akkoord voor en u wil de werkelijke prijs ervan kennen
3. Onze aanpak
De eerste stap is altijd dezelfde: bevriezen en analyseren. Geen verklaringen, geen documenten en geen akkoorden vooraleer we weten wat de BBI heeft, waar het vandaan komt en wat de werkelijke blootstelling is, fiscaal en strafrechtelijk. Die analyse bepaalt de strategie: betwisten waar het dossier zwak is, milderen waar het sterk is, en de twee sporen zo regisseren dat het ene het andere niet verzwaart.
Daarna voeren we de verdediging op alle fronten tegelijk: de regelmatigheid van het onderzoek en de bewijsgaring, het inhoudelijke verweer per kwalificatie en per jaar, de proportionaliteit van verhogingen en boetes, en parallel de strafrechtelijke verdediging met confraters die daarin thuis zijn waar dat aangewezen is. En omdat veel BBI-dossiers eindigen in een onderhandelde oplossing, onderhandelen we vanuit een dossier dat aantoonbaar procedureklaar is: dat is aan die tafel het enige argument dat telt.
4. Hoe wij u bijstaan
Onmiddellijke eerste bijstand
Vanaf het eerste contact bewaken we wat gezegd, gegeven en getekend wordt, want de eerste weken bepalen het dossier.
Analyse van herkomst en blootstelling
We reconstrueren waar het dossier vandaan komt en becijferen de werkelijke inzet, fiscaal en strafrechtelijk, per jaar en per kwalificatie.
Toets van onderzoek en bewijsgaring
Termijnen, machtigingen en de rechtmatigheid van de bewijsverkrijging worden systematisch getoetst, tot en met het bewijs uit buitenlandse bron.
Inhoudelijk verweer
We bestrijden de kwalificaties en berekeningen punt per punt, met de fiscale techniciteit die deze dossiers vragen.
Coördinatie met het strafrechtelijke spoor
Waar een strafonderzoek loopt of dreigt, stemmen we de verdediging op beide sporen af, samen met gespecialiseerde strafpleiters.
Verweer tegen sancties
Belastingverhogingen, boetes en de aanslag geheime commissielonen vechten we aan op hun grondslag en hun proportionaliteit.
Onderhandeling van het globale akkoord
Waar een akkoord de beste uitkomst is, onderhandelen we het over alle jaren en sancties heen, met de procedure als geloofwaardig alternatief.
5. Veelgestelde vragen over BBI-onderzoeken
Wat is de BBI en wanneer komt ze in beeld?
De Bijzondere Belastinginspectie is de dienst van de fiscus die zich toelegt op ernstige en georganiseerde fraude. Haar dossiers ontstaan uit eigen selectie, gerechtelijke onderzoeken, internationale gegevensuitwisseling, datalekken of meldingen. Een BBI-dossier betekent per definitie dat de fiscus meer vermoedt dan een vergissing, en de aanpak hoort daarnaar te zijn.
Moet ik meewerken met de BBI?
Wat is de aanslag geheime commissielonen?
Riskeer ik strafvervolging bovenop de belasting?
Kan een BBI-dossier eindigen met een akkoord?
Uw aanspreekpunt
Wim Vermeulen
Advocaat - Vennoot
Een eerste gesprek van dertig minuten is kosteloos en vrijblijvend.
Artikels over de BBI
Fiscus schakelt een versnelling hoger in de strijd tegen IPT’s! Ambtenaren voeren vergeldingsacties voor de pensioenhervorming van de regering De Wever!
Als een bank je dwingt, is het dan nog vrijwillig? De discussie over regularisatie en erfbelasting
Andere diensten
Erfgeschil oplossen via bemiddeling
Zorgvolmacht opstellen
Erfrechtelijke claims in samengestelde gezinnen
We luisteren graag voordat we adviseren
Vertel ons uw situatie. In een eerste gesprek van dertig minuten brengen we samen in kaart wat u nodig heeft, kosteloos en vrijblijvend.